Qu?est-ce la gestion de trésorerie ? A quoi sert un tableau prévisionnel de trésorerie ?
Gérer une petite entreprise ce n?est pas si différent que de gérer le budget d?une famille. Il y a des recettes ou un chiffre d?affaire qui donne lieu à des factures puis de dépenses pour payer des marchandises et des services nécessaires aux fonctionnement de l?entreprise.
Gérer la trésorerie, c?est gérer les entrées et les sorties de fonds sur le compte bancaire. L?entreprise doit s?assurer qu?il y aura suffisamment de fonds pour payer ses charges sociales, ses fournisseurs ainsi que les différents impôts. Il faut distinguer le moment où le chiffre d?affaire est réalisé et le moment ou les fonds sont versés sur votre compte. Il peut parfois y avoir plusieurs semaines entre les deux.
De même, l?échéance de paiement d?une facture d?un fournisseur peut être différente du moment de la livraison de la marchandise ou du service.
La gestion de la trésorerie c?est la gestion de ces échéances. La principale difficulté c?est d?anticiper les éventuels besoins de trésorerie que l?entreprise pourrait avoir. Pour cela il est nécessaire d?agir sur 3 axes principaux : Les fournisseurs ? Les clients -La création d?outils pour prévoir et suivre.
Négocier avec ses fournisseurs
Le premier axe de gestion de trésorerie ce sont les négociations avec les fournisseurs. Oui négocier avec ses fournisseurs ce n?est pas seulement négocier un tarif.
C?est aussi négocier des délais de livraison ?rapide pour répondre aux besoins des clients?mais aussi et surtout négocier les échéances et les délais de paiement de la facture. Payer une facture au comptant (immédiatement) à la livraison de la marchandise, ce n?est évidemment pas la meilleure pratique à mettre en place. Tout entrepreneur se doit de négocier des délais de paiement confortable. Plus vous serez fiable pour votre fournisseur, plus il sera enclin à vous accorder des conditions intéressantes. Et c?est là que le prix devient presque secondaire.
Gagner du temps pour vendre avant d?acheter
Payer une marchandise à 30 jours ou 60 jours après la livraison, cela vous donne l?opportunité soit de vendre la marchandise avant de la payer ou bien de l?installer et de vous la faire payer et donc d?encaisser des fonds avant même de vous en démunir.
Gain de temps et sérénité
Cela vous donne l?occasion d?être serein pour payer vos charges fiscales et sociales sans parler des salaires. Les conditions d?achats, de reprises et les délais de paiement sont des axes importants de négociation avec votre fournisseur tout autant que le prix. Cependant, une excellente gestion de trésorerie passe également par des méthodes mise en place auprès des clients.
Anticiper avec ses clients
La gestion de trésorerie auprès des clients d?une entreprise c?est souvent la pratique laissée le plus de côté par les entrepreneurs.
Facturer c?est bien, encaisser c?est mieux.
Première idée et c?est certainement le moins facile car souvent on a peur de faire peur... au client. Il s?agit d?encaisser un acompte.
Obtenir des acomptes pour « garantir » la marchandise
Notamment pour les entreprises du bâtiment , où vous devez prendre un acompte qui correspondra en partie à l?achat de votre marchandise. Pourquoi ? Parce que d?une part vous vous mettez à l?abris d?une éventuelle annulation de la commande, d?autre part en cas de conflit : la marchandise commandée auprès du fournisseur sera « garantie » dans le sens où elle ne vous aura rien couté. D?où l?intérêt vu plus haut de négocier ces délais de paiement avec son fournisseur.
Relancer ses clients mauvais payeurs
Le pilotage nécessitera de construire un outil simple sur tableau Excel par exemple.
Le fameux tableau prévisionnel de trésorerie . Il permet en un coup d??il de vérifier la santé « bancaire » de votre entreprise.
Dépenses :
Recettes
Il permet au chef d?entreprise d?anticiper les dates de rentrées et de sorties des fonds sur vos comptes bancaires. Vous en trouverez un en téléchargement gratuit ci-dessous. A vous de le modeler pour qu?il corresponde à votre entreprise. Nous restons disponibles pour vous y aider.